目錄

第一部分 湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

七、財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入支出決算情況

十、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明

十一、一般性支出情況說明

十二、關(guān)于政府采購(gòu)支出說明

十三、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明

十四、關(guān)于2023年度預(yù)算績(jī)效情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分

湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校概況

一、 部門職責(zé)

湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校是市直正處級(jí)中職學(xué)校，核定全額撥款事業(yè)編制184名，屬財(cái)政撥款經(jīng)費(fèi)包干預(yù)算事業(yè)單位，一級(jí)部門預(yù)算單位。學(xué)校全面貫徹黨的教育方針，落實(shí)立德樹人根本任務(wù)，培養(yǎng)中等專業(yè)技能人才，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，舉辦商貿(mào)財(cái)經(jīng)、旅游服務(wù)、文化藝術(shù)、電子技術(shù)、機(jī)械工程等中等學(xué)歷教育和中高級(jí)技工教育；開展中高級(jí)技工和預(yù)備技師職業(yè)技能鑒定業(yè)務(wù)，承擔(dān)與職業(yè)教育相關(guān)的其他社會(huì)培訓(xùn)服務(wù)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。

湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校作為一級(jí)部門預(yù)算單位，內(nèi)設(shè)科室為：黨政辦公室、教務(wù)（含培訓(xùn)）科、學(xué)保（含招生）科、物業(yè)管理科、財(cái)務(wù)科、監(jiān)審科共計(jì)6個(gè)科室，另設(shè)有學(xué)校工會(huì)、學(xué)校團(tuán)委等組織。

（二）決算單位構(gòu)成。

2023年部門決算公開單位構(gòu)成包括：湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校本級(jí)。

第二部分

部門決算表

第三部分

2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計(jì)3240.76萬(wàn)元。與上年相比，增加199.12萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.54%，主要是因?yàn)?023年新進(jìn)教工人數(shù)增加10人，人員經(jīng)費(fèi)較去年增長(zhǎng)，同時(shí)由于2023年招生人數(shù)增長(zhǎng)導(dǎo)致財(cái)政免學(xué)費(fèi)收入增加，其他省、市專項(xiàng)項(xiàng)目收入較2022年增加。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計(jì)3240.76萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入3000.82萬(wàn)元，占92.6%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占0%；事業(yè)收入239.94萬(wàn)元，占7.4%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占0%；附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占0%；其他收入0萬(wàn)元，占0%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計(jì)3240.76萬(wàn)元，其中：基本支出2813.25萬(wàn)元，占86.8%；項(xiàng)目支出427.51萬(wàn)元，占13.2%；上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占0%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)3000.82萬(wàn)元，與上年相比，增加155.06萬(wàn)元,增長(zhǎng)5.44%，主要是因?yàn)?/span>2023年新進(jìn)教工人數(shù)增加10人，人員經(jīng)費(fèi)較去年增長(zhǎng)，同時(shí)由于2023年招生人數(shù)增長(zhǎng)財(cái)政免學(xué)費(fèi)收入增加，其他省、市專項(xiàng)項(xiàng)目收入較2022年增加。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

2023年度財(cái)政撥款支出3000.82萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的92.6%，與上年相比，財(cái)政撥款支出增加155.06萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.44%，主要是因?yàn)?/span>2023年新進(jìn)教工人數(shù)增加10人，人員經(jīng)費(fèi)開支增長(zhǎng)較大，同時(shí)2023年公用經(jīng)費(fèi)開支也有所增加。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2023年度財(cái)政撥款支出3000.82萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出25.6萬(wàn)元，占0.85%；教育（類）支出2743.14萬(wàn)元，占91.41%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）155.48萬(wàn)元，占5.18%；衛(wèi)生健康支出（類）76.6萬(wàn)元，占2.55%。

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

2023年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為3686.65萬(wàn)元，支出決算數(shù)為3000.82萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的81.4%，其中：

1、一般公共服務(wù)（類）組織事務(wù)（款）其他組織事務(wù)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為80萬(wàn)元，支出決算為25.6萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的32%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我校為經(jīng)費(fèi)包干單位，年初財(cái)政安排預(yù)算支出時(shí)包括在職人員經(jīng)費(fèi)包干及配套保險(xiǎn)繳費(fèi)、離退休人員公用經(jīng)費(fèi)及工會(huì)經(jīng)費(fèi)，年初預(yù)算列支該項(xiàng)支出主要用于2023年度引進(jìn)人才補(bǔ)貼及補(bǔ)助，由于大部分可享受該補(bǔ)貼教工期限已完成，在2023年度可享受補(bǔ)貼人數(shù)減少13人，導(dǎo)致支出相應(yīng)下降。

2、教育支出（類）職業(yè)教育（款）中等職業(yè)教育（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為3270.83萬(wàn)元，支出決算為2717.61萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的83.09%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我校為經(jīng)費(fèi)包干單位，年初此項(xiàng)預(yù)算包含日常運(yùn)用支出及部分項(xiàng)目支出，我校年初預(yù)算僅包括在職人員經(jīng)費(fèi)包干及配套保險(xiǎn)繳費(fèi)、離退休人員公用經(jīng)費(fèi)及工會(huì)經(jīng)費(fèi)，該項(xiàng)支出主要用于我校人員及日常公用開支、項(xiàng)目支出。2023年依市委市政府統(tǒng)一籌劃部署，我校全力推進(jìn)懷化工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院項(xiàng)目建設(shè)，因?qū)W校戰(zhàn)略部署變化致使本校項(xiàng)目體量有所減少。

3、教育支出（類）職業(yè)教育（款）技校教育（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為25.53萬(wàn)元，支出決算為25.53萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。

4、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為166.68萬(wàn)元，支出決算為153.2萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的91.91%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我校為經(jīng)費(fèi)包干單位，年初財(cái)政安排預(yù)算支出時(shí)，包括在職人員經(jīng)費(fèi)包干及配套保險(xiǎn)繳費(fèi)、離退休人員公用經(jīng)費(fèi)及工會(huì)經(jīng)費(fèi)，本年度有部分教工退休，其相應(yīng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)支出減少，導(dǎo)致社保繳費(fèi)支出下降。

5、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）其他行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為2.28萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我校為經(jīng)費(fèi)包干單位，該項(xiàng)為我校一名離休教師春節(jié)一次性生活補(bǔ)貼，年初預(yù)算支出時(shí)，該項(xiàng)列支到中等職業(yè)教育（項(xiàng)）中未將其納入本項(xiàng)核算。

6、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為83.43萬(wàn)元，支出決算為76.6萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的91.18%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：我校為經(jīng)費(fèi)包干單位，年初財(cái)政安排預(yù)算支出時(shí)，包括在職人員經(jīng)費(fèi)包干及配套保險(xiǎn)繳費(fèi)、離退休人員公用經(jīng)費(fèi)及工會(huì)經(jīng)費(fèi)，本年度有部分教工退休，其相應(yīng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)支出減少，導(dǎo)致社保繳費(fèi)支出下降。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財(cái)政撥款基本支出2573.31萬(wàn)元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)2144.6萬(wàn)元，占基本支出的83.34%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、住房公積金、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助等。

公用經(jīng)費(fèi)428.71萬(wàn)元，占基本支出的16.66%，主要包括辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、電費(fèi)、維修費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等。

七、財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元。

公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元。

公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬(wàn)元。其中：

1、因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元。

2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元。

3、公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

2023年度我單位政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元；我單位沒有政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出。

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入支出決算情況

2023年度我單位沒有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入，也沒有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出。

十、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明

本部門2023年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0萬(wàn)元。因我校為非參公管理的事業(yè)單位，財(cái)政預(yù)算沒有安排我校相關(guān)公務(wù)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，因此2023年我校一般公共預(yù)算撥款的機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)決算數(shù)為0萬(wàn)元。

十一、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會(huì)議費(fèi)0萬(wàn)元，開支培訓(xùn)費(fèi)17.79萬(wàn)元，用于開展創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)IYB師資培訓(xùn)，參培人員1人，內(nèi)容為對(duì)創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)教師崗位及資格開支的培訓(xùn)費(fèi)、用于CAD賽項(xiàng)技能競(jìng)賽實(shí)訓(xùn)培訓(xùn)費(fèi)，培訓(xùn)人次6人次（含教師及學(xué)生），內(nèi)容為備賽CAD賽項(xiàng)技能競(jìng)賽賽項(xiàng)開支的培訓(xùn)費(fèi)、用于班主任業(yè)務(wù)能力提升培訓(xùn)，培訓(xùn)人次為39人次，培訓(xùn)內(nèi)容為提升班主任的業(yè)務(wù)能力及備賽班主任能力大賽賽項(xiàng)開支的培訓(xùn)授課費(fèi)，沙盤模擬企業(yè)經(jīng)營(yíng)教學(xué)技能培訓(xùn)，培訓(xùn)人次30人，內(nèi)容為備賽湖南省職業(yè)院校技能競(jìng)賽沙盤模擬企業(yè)經(jīng)營(yíng)培訓(xùn)賽項(xiàng)開支的培訓(xùn)費(fèi)，用于電子商務(wù)教學(xué)技能培訓(xùn)服務(wù)費(fèi)培訓(xùn)，內(nèi)容為備賽湖南省職業(yè)院校技能競(jìng)賽電子商務(wù)教學(xué)賽項(xiàng)培訓(xùn)費(fèi)，人數(shù)30人，共計(jì)12次、用于德育干部能力提升培訓(xùn)，人數(shù)為1人，內(nèi)容為德育教育體系的建設(shè)、設(shè)計(jì)及班主任隊(duì)伍培育的實(shí)踐培訓(xùn)、用于職業(yè)技能比賽培訓(xùn)，人數(shù)為6人，培訓(xùn)30人次，內(nèi)容為備賽職業(yè)技能比賽賽項(xiàng)開支培訓(xùn)費(fèi)、用于2023年供銷社系統(tǒng)能力提升培訓(xùn)，人數(shù)146人，內(nèi)容為我校承辦的市供銷社系統(tǒng)業(yè)務(wù)能力提升培訓(xùn)班開支的培訓(xùn)費(fèi)；2023年我校沒有舉辦相關(guān)節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)，開支為0萬(wàn)元。

十二、關(guān)于政府采購(gòu)支出說明

本部門2023年度政府采購(gòu)支出總額227.45萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出227.45萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額227.45萬(wàn)元，其中：授予小微企業(yè)合同金額99.67萬(wàn)元。

十三、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明

截至2023年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備2套，為變壓器和工業(yè)機(jī)器人；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

十四、關(guān)于2023年度預(yù)算績(jī)效情況的說明

（一）績(jī)效管理工作開展情況

加強(qiáng)績(jī)效管理制度建設(shè)，不斷健全完善全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，增強(qiáng)績(jī)效管理意識(shí)。

（二）部門（單位）整體支出績(jī)效情況

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我單位組織對(duì)2023年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績(jī)效自評(píng)，其中，涉及項(xiàng)目11個(gè)，共涉及資金427.51萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出總額的14.25%，分別有改善辦學(xué)條件、優(yōu)質(zhì)專業(yè)群建設(shè)項(xiàng)目、精品專業(yè)群建設(shè)、校企合作實(shí)習(xí)基地、專業(yè)教學(xué)團(tuán)隊(duì)等，主要用于人才培養(yǎng)模式、課程教學(xué)資源建設(shè)、教材與教法改革、教師教學(xué)創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)建設(shè)、校企合作與實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)、教研科研社會(huì)服務(wù)等方面。

（三）存在的問題及原因分析

組織對(duì)本單位開展整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出3000.82萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來看，我校將進(jìn)一步加強(qiáng)精準(zhǔn)預(yù)算力度，科學(xué)設(shè)置預(yù)算績(jī)效指標(biāo)，根據(jù)我校資產(chǎn)管理實(shí)際情況，繼續(xù)優(yōu)化預(yù)算項(xiàng)目的科學(xué)管理管控。

第四部分

名詞解釋

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行，用一般公共預(yù)算撥款安排用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

二、“三公”經(jīng)費(fèi)。納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國(guó)（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。

第五部分

附 件

2023年度湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校  整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告

單位名稱：湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校

2024年6月21日

部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

一、單位基本情況

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

我校是市直正處級(jí)中職學(xué)校，屬財(cái)政全額撥款預(yù)算單位，一級(jí)部門預(yù)算單位。

（二）人員編制情況

學(xué)校編制人數(shù)為184人，2023年末在編在崗教職工131人，退休人員127人，離休人員1人，長(zhǎng)期聘用人員14人。

（三）主要職能職責(zé)

我校主要職能為全面貫徹黨的教育方針，培養(yǎng)中等專業(yè)技能人才，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，舉辦商貿(mào)財(cái)經(jīng)、旅游服務(wù)、文化藝術(shù)、電子技術(shù)、機(jī)械工程等類中等學(xué)歷教育和中高級(jí)技工教育；開展中高級(jí)技工和預(yù)備技師職業(yè)技能鑒定以及非學(xué)歷培訓(xùn)業(yè)務(wù)，承擔(dān)與職業(yè)教育相關(guān)的其它社會(huì)服務(wù)。

（四）績(jī)效目標(biāo)設(shè)定情況

以創(chuàng)建懷化工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院為契機(jī)，持續(xù)深化全面從嚴(yán)治黨，全面促進(jìn)教育教學(xué)質(zhì)量提升，切實(shí)增強(qiáng)服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展能力，努力為實(shí)現(xiàn)“三高四新”美好藍(lán)圖、“五新四城”建設(shè)，推進(jìn)懷化高質(zhì)量跨越式發(fā)展作出新的更大貢獻(xiàn)。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）預(yù)算執(zhí)行、使用、管理總體情況

我校2023年度預(yù)算總收入3551.83萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入3206.83萬(wàn)元，事業(yè)收入345萬(wàn)元。2023年度預(yù)算部門整體支出為3551.83萬(wàn)元，其中：基本支出1346.83萬(wàn)元，項(xiàng)目支出2205萬(wàn)元。

2023年我校實(shí)際總收入3240.76萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入3000.82萬(wàn)元，事業(yè)收入239.94萬(wàn)元。2023年度預(yù)算部門整體支出為3240.76萬(wàn)元。其中：基本支出2813.25萬(wàn)元，項(xiàng)目支出427.51萬(wàn)元。

部門整體支出主要內(nèi)容為：工資福利支出2033.87萬(wàn)元；商品和服務(wù)支出740.02萬(wàn)元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出259.59萬(wàn)元；資本性支出207.28萬(wàn)元。

部門整體支出涉及內(nèi)容主要為：人員經(jīng)費(fèi)開支、學(xué)校教學(xué)相關(guān)費(fèi)用支出、改善辦學(xué)條件項(xiàng)目開支、教育教學(xué)項(xiàng)目開支等相關(guān)支出。

從實(shí)際支出與預(yù)算開支進(jìn)行對(duì)照分析可以看出，我校的預(yù)算開支實(shí)現(xiàn)率為91.24%，開支未突破預(yù)算，我校資金績(jī)效管理起到了一定的成效。

（二）部門預(yù)算執(zhí)行情況

1.基本支出情況

基本支出主要用途：

（1）工資福利支出2030.98萬(wàn)元。主要用于發(fā)放教職工基本工資、津貼補(bǔ)貼、年終一次性獎(jiǎng)金、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、住房公積金、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他各類社保繳費(fèi)等相關(guān)人員支出。

（2）商品和服務(wù)支出513.62萬(wàn)元。主要用于學(xué)校開展正

常教育教學(xué)活動(dòng)開支及為維護(hù)學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)產(chǎn)生的相關(guān)公用經(jīng)費(fèi)開支，其中辦公費(fèi)38.6萬(wàn)元主要為我校辦公用品、耗材開支、刊物訂閱及宣傳網(wǎng)絡(luò)安全宣傳；其他交通費(fèi)用36.06系領(lǐng)導(dǎo)交通補(bǔ)助、其他人員市內(nèi)公務(wù)交通費(fèi)等開支；物業(yè)費(fèi)21.89萬(wàn)元為校園各種基礎(chǔ)配套費(fèi)用；專用材料費(fèi)4萬(wàn)元主要為我校烹飪、數(shù)控、電商等傳統(tǒng)拳頭專業(yè)實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)耗材及體育專用材料費(fèi)開支；其他商品服務(wù)支出255.88萬(wàn)元系為學(xué)生開支的各種費(fèi)用。

（3）對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助259.59萬(wàn)元。主要為離退休人員春節(jié)一次性補(bǔ)助等開支和我?！案邔哟渭凹毙杈o缺人才”及“柔性人才”補(bǔ)助支出。

（4）資本性支出9.06萬(wàn)元。主要為我校為改善辦學(xué)條件列支的各項(xiàng)改造及大型維修費(fèi)用及學(xué)生開展實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)活動(dòng)購(gòu)置的相關(guān)設(shè)施設(shè)備費(fèi)用。

2.項(xiàng)目支出情況

項(xiàng)目支出主要用途：

（1）工資福利支出2.89萬(wàn)元。主要用于項(xiàng)目聘請(qǐng)臨時(shí)教師進(jìn)行授課的課時(shí)費(fèi)。

（2）商品和服務(wù)支出226.4萬(wàn)元。主要用于學(xué)校各項(xiàng)目開展相關(guān)教育教學(xué)活動(dòng)開支和與項(xiàng)目有關(guān)的延展性活動(dòng)開支，其中維修（護(hù)）費(fèi)120.96萬(wàn)元主要為我校相關(guān)基礎(chǔ)工程及各項(xiàng)目進(jìn)行專業(yè)修繕及整理維護(hù)費(fèi)用；差旅費(fèi)26.72萬(wàn)元為項(xiàng)目經(jīng)辦人為項(xiàng)目開展發(fā)生的差旅費(fèi)；專用材料費(fèi)7.42萬(wàn)元主要為烹飪、數(shù)控、電商等相關(guān)項(xiàng)目專業(yè)實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)耗材材料費(fèi)開支。

（3）資本性支出198.22萬(wàn)元。主要為改善辦學(xué)條件列支的各個(gè)項(xiàng)目涉及改造校舍、大型維修費(fèi)用及專業(yè)學(xué)生開展和項(xiàng)目相關(guān)的實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)活動(dòng)購(gòu)置的設(shè)施設(shè)備費(fèi)用。

（三）"三公"經(jīng)費(fèi)使用和管理情況

我校為財(cái)政撥款經(jīng)費(fèi)包干預(yù)算事業(yè)單位，“三公經(jīng)費(fèi)”為學(xué)校自籌資金開支。2023年“三公經(jīng)費(fèi)”共開支0萬(wàn)元，其中公務(wù)接待費(fèi)0萬(wàn)元；公務(wù)用車費(fèi)0萬(wàn)元；因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元。

三、政府性基金預(yù)算支出情況

我校為財(cái)政撥款經(jīng)費(fèi)包干預(yù)算事業(yè)單位，無政府性基金支出。

四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出情況

我校無國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出

五、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出情況

我校無社會(huì)保險(xiǎn)基金支出

六、部門整體支出績(jī)效情況

（一）綜合評(píng)價(jià)結(jié)論。反映自評(píng)得分及評(píng)價(jià)等級(jí)。

綜上所述，我校的整體支出績(jī)效工作是合規(guī)有效的，自評(píng)得分取得了97分的成績(jī)，相關(guān)工作均是在預(yù)算的大框架下對(duì)標(biāo)對(duì)表完成，對(duì)應(yīng)評(píng)價(jià)等級(jí)均達(dá)及格以上標(biāo)準(zhǔn)。

（二）評(píng)價(jià)指標(biāo)分析（或綜合評(píng)價(jià)情況）。圍繞部門職責(zé)、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，以預(yù)算資金管理為主線，從整體績(jī)效目標(biāo)設(shè)定、預(yù)算配置、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算管理、資產(chǎn)管理、職責(zé)履行、履職效益等方面綜合分析。總結(jié)歸納本部門"四本預(yù)算"支出的績(jī)效目標(biāo)完成情況，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)出和取得效益的情況。

（1）經(jīng)濟(jì)性分析

2023年我校繼續(xù)實(shí)行精準(zhǔn)預(yù)算，對(duì)預(yù)算項(xiàng)目實(shí)施全程、全方位的科學(xué)管控，分科室進(jìn)行預(yù)算監(jiān)管，同時(shí)制定內(nèi)部控制管理制度，對(duì)資金實(shí)施進(jìn)行管理、控制，厲行節(jié)約，科學(xué)管控。

（2）效率性分析

我校設(shè)監(jiān)審科對(duì)單位資金、資產(chǎn)、項(xiàng)目和日常教學(xué)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管，根據(jù)學(xué)校制定的相關(guān)管理辦法和措施對(duì)專項(xiàng)完成的進(jìn)度和質(zhì)量、對(duì)學(xué)校日常管理進(jìn)行監(jiān)管。

學(xué)校不定期召開黨委會(huì)、校務(wù)會(huì)對(duì)學(xué)校日常工作及日常事務(wù)實(shí)施情況進(jìn)行總結(jié)，對(duì)實(shí)施不到位的科室及部門進(jìn)行嚴(yán)肅批評(píng)，實(shí)行“辦事黃、紅牌警告”制，加強(qiáng)對(duì)學(xué)校辦事情況的監(jiān)管。

項(xiàng)目使用方面根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施預(yù)算表由監(jiān)審科牽頭對(duì)項(xiàng)目資金管理效率進(jìn)行監(jiān)管。

（3）可持續(xù)性分析

2023年在學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子的科學(xué)統(tǒng)籌、真抓實(shí)干下，師生員工戒驕戒躁，與時(shí)俱進(jìn)，勇爭(zhēng)先進(jìn)，在教育教學(xué)、教研教改、教學(xué)競(jìng)賽和育人管理等領(lǐng)域進(jìn)行了積極的探索改革，不斷改善學(xué)校辦學(xué)條件、學(xué)生生活條件，在校園設(shè)施環(huán)境、師資隊(duì)伍力量、教學(xué)教改、學(xué)生教育管理上取得了一定的成績(jī)，社會(huì)影響力和可持續(xù)發(fā)展持續(xù)提升。

七、存在的問題及原因分析

精準(zhǔn)預(yù)算力度有失欠缺，在新形勢(shì)下沒有完全對(duì)應(yīng)新要求進(jìn)行自我完善，下一步我校將加強(qiáng)跟進(jìn)工作，科學(xué)設(shè)置預(yù)算績(jī)效指標(biāo)，并根據(jù)我校資產(chǎn)管理實(shí)際情況，繼續(xù)優(yōu)化預(yù)算項(xiàng)目的科學(xué)管理管控。

八、下一步改進(jìn)措施

1.部門整體績(jī)效評(píng)價(jià)工作是一項(xiàng)長(zhǎng)期性的工作，專業(yè)型強(qiáng)，工作量大，精準(zhǔn)度要求日益提高，新形勢(shì)下績(jī)效考核工作更顯現(xiàn)出了愈加重要的涵義，建議能夠進(jìn)一步開展相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，加強(qiáng)單位之間的經(jīng)驗(yàn)交流；

2.希望相關(guān)部門在統(tǒng)籌年度預(yù)算時(shí)能夠切實(shí)考慮中職學(xué)校實(shí)際情況，加大資金扶持力度。